L’IRS examine-t-il les actions ?
Dans le cadre de ce système, l'IRS exige que les contribuables tiennent les registres financiers nécessaires à tout actif sous-jacent. Pour les immobilisations, comme les actions ou l'immobilier,vous êtes tenu de conserver les registres nécessaires pour montrer leur base de coût d'origine.
Si vous avez des comptes d'investissem*nt, l'IRS peut les voir dans les rapports sur les dividendes et les ventes d'actions via les formulaires 1099-DIV et 1099-B.. Si vous avez un IRA, l'IRS en sera informé via le formulaire 5498.
Vous devez déclarer toutes les transactions 1099-B sur l'annexe D (formulaire 1040), Gains et pertes en capital.et vous devrez peut-être utiliser le formulaire 8949, Ventes et autres dispositions d'immobilisations. Cela est vrai même s’il n’y a pas de plus-value nette imposable.
Si vous ne déclarez pas le gain,l'IRS deviendra immédiatement suspect. Alors que l’IRS peut simplement identifier et corriger une petite perte et vous demander la différence, un gain en capital manquant plus important pourrait déclencher l’alarme.
En un mot:Oui. Si vous avez vendu des investissem*nts, votre courtier vous fournira un 1099-B. Il s'agit du formulaire que vous utiliserez pour remplir l'annexe D de votre déclaration de revenus. La beauté de ceci est qu’il est généralement plug-and-play.
L'achat et la vente d'actions ont des implications fiscales. Vous devrez déclarer les gains en capital et les dividendes et utiliser toutes les pertes pour compenser les gains et autres revenus.
Si vous achetez une action ou un fonds commun de placement, puis vendez ces actions, il s’agit d’un événement imposable. Si vous vendez pour réaliser un gain, il s'agit d'un gain en capital à long terme ou à court terme. Si vous vendez à perte, il s’agit d’une perte en capital à long terme ou à court terme.
Taux d’imposition des gains en capital à long terme | Déclarants uniques (revenu imposable) | Chef de ménage |
---|---|---|
0% | Jusqu'à 44 625 $ | Jusqu'à 59 750 $ |
15% | 44 626 $ à 492 300 $ | 59 751 $ à 523 050 $ |
20% | Plus de 492 300 $ | Plus de 523 050 $ |
Les investisseurs doivent généralement payer des impôts sur leurs actions lorsqu’ils les vendent, en supposant qu’ils ont réalisé un gain en capital (ou un bénéfice) grâce à la vente. Mais il existe d’autres circonstances dans lesquelles la détention d’actions peut également générer une obligation fiscale pour un investisseur.
Tout bénéfice que vous réalisez sur la vente d'une action est imposable à 0 %, 15 % ou 20 % si vous détenez les actions pendant plus d'un an.. Si vous avez détenu les actions pendant un an ou moins, vous serez imposé à votre taux d'imposition ordinaire.
A quel moment faut-il déclarer les stocks aux impôts ?
Quel que soit le nombre d'options d'achat d'actions légales ou non légales que vous recevez, vous n'êtes généralement pas obligé de les déclarer lorsque vous déclarez vos impôts jusqu'à ce que vous exerciez ces options, à moins que l'option ne soit activement négociée sur un marché établi ou que sa valeur puisse être facilement déterminé.
Un impôt sur les plus-values n'a lieu que lorsqu'un actif est vendu ou « réalisé ».Les investisseurs peuvent également subir des pertes latentes et réalisées. Une perte non réalisée est une diminution de la valeur d’un actif ou d’un investissem*nt que vous possédez mais que vous n’avez pas encore vendu – une perte potentielle qui existe sur papier.
Rappelez-vous queun audit n'est pas une certitude simplement à cause d'un 1099 manquant. L'IRS reçoit beaucoup d'informations et ne vérifie chaque année qu'un petit pourcentage des déclarations de revenus. Cependant, il est toujours important de corriger votre déclaration de revenus.
- Investissez sur le long terme. ...
- Contribuez à vos comptes de retraite. ...
- Choisissez votre base de coût. ...
- Réduisez votre tranche d’imposition. ...
- Récoltez les pertes pour compenser les gains. ...
- Déménagez dans un État fiscalement avantageux. ...
- Faites don d’actions à une œuvre caritative. ...
- Investissez dans une zone d’opportunités.
Avec certains investissem*nts, vous pouvez réinvestir le produit pour éviter les plus-values, mais pour les actions détenues dans des comptes imposables réguliers, aucune disposition de ce type ne s'applique et vous paierez des impôts sur les plus-values en fonction de la durée pendant laquelle vous avez détenu votre investissem*nt.
Statut de dépôt | Seuil MAGI |
---|---|
Célibataire | 200 000 $ |
Marié déposant conjointement | 250 000 $ |
Marié déposant séparément | 125 000 $ |
Pour déclarer la vente d'actions sur vos impôts, vous avez besoin de deux formulaires supplémentaires,Formulaire 8949 et annexe D. Essentiellement, le formulaire 8949 contient les informations détaillées derrière les chiffres que vous saisissez sur l'annexe D. Le formulaire 8949 est rempli en premier.
Oui, puisque vous vendez en réalité un fonds et achetez un nouveau fonds. Vous devez déclarer la vente des actions que vous avez vendues sur le formulaire 8949, Ventes et cessions d'immobilisations. Les informations que vous déclarez sur ce formulaire sont publiées sur le formulaire 1040, annexe D.Vous êtes redevable de l'impôt sur les plus-values sur tout bénéfice provenant de la vente.
Dois-je déclarer les 50 $ que j'ai gagnés en négociant des actions sur Robinhood pour les impôts ?Oui, vous devez généralement déclarer tous les revenus provenant des transactions boursières pour les impôts.. Les exigences spécifiques en matière de déclaration dépendent de divers facteurs tels que la période de détention et le type de transaction.
Les options d'achat d'actions sont généralement imposées à deux moments : d'abord lorsqu'elles sont exercées (achetées) et ensuite lorsqu'elles sont vendues.. Vous pouvez débloquer certains avantages fiscaux en apprenant les différences entre les ISO et les NSO.
Comment l’IRS vérifie-t-il la base des coûts ?
Dossiers d'achat
Si vous avez acheté l'actif,documents de la vente originalesont l’option privilégiée pour vérifier la base des coûts. Cela peut inclure des relevés de courtage, des relevés de commissions ou toute autre preuve d'achat des titres que vous avez achetés.
Les investisseurs peuvent retirer des actions enles vendre en bourse par l'intermédiaire d'un courtier. Les actions sont des actifs relativement liquides, ce qui signifie qu’elles peuvent être rapidement converties en liquidités, notamment par rapport à des investissem*nts comme l’immobilier ou les bijoux.
Si vous possédez l'action depuis moins d'un an avant de la vendre avec profit, vous devrez l'imposer à votre taux d'imposition sur le revenu habituel. Si vous possédez les actions depuis plus d’un an, les taux d’imposition des plus-values à long terme s’appliquent. Ces taux dépendent de votre revenu global, mais peuvent être de 0 %, 15 % ou 20 %.
En outre,la loi fiscale fédérale vous oblige à déclarer les pertes en capital lors de la déclaration. Voici comment vous conformer aux réglementations de l'IRS en matière de pertes en capital et vous assurer de bénéficier d'un avantage fiscal. Un conseiller financier peut vous aider à optimiser votre plan financier afin de réduire votre obligation fiscale.
Il est important de répondre à la question : que se passe-t-il si personne ne vend une action ? Eh bien, s'il n'y a pas de vendeurs,le marché peut connaître un manque de liquidité et une activité de négociation réduite. Cela peut limiter les opportunités pour les acheteurs d’acquérir des actions et potentiellement avoir un impact sur le fonctionnement global du marché.